تعرّف على أهم التعارضات بين الإنشاء والاعتماد والحيازة والتسجيل، والضوابط البديلة عندما لا يمكن الفصل الكامل.
لا تجعل شخصًا واحدًا ينشئ العملية وينفذها ويخفي أثرها.
توزيع أجزاء العملية بحيث لا يستطيع فرد واحد إنشاء المعاملة واعتمادها وحيازة الأصل وتسجيلها ومراجعتها.
استخدم مراجعة مستقلة وحدود صلاحيات وسجل نشاط ومطابقات خارج الدورة.
راجع المستخدمين غير النشطين والأدوار العالية والصلاحيات المؤقتة دوريًا.
الرقابة الجيدة تعني ألا يعتمد النظام على الثقة وحدها.
احجز جلسة تشخيص لنحوّل التوصيات إلى خطوات وتقارير ونظام عمل مناسب لشركتك.
فرق المخزون أو الرصيد السالب قد يغيّر تكلفة المبيعات والربحية وقرارات الشراء. تعرّف على نقاط الرقابة التي تمنع المشكلة.
اقرأ المقال
التعليقات 0